Bankaların ESG performansı ile takipteki kredileri arasındaki ilişkinin incelenmesi: Türkiye örneği
Examining the relationship between banks' ESG performance and non-performing loans: The case of Türkiye
- Tez No: 1017233
- Danışmanlar: DOÇ. DR. ÖMER FARUK TAN
- Tez Türü: Yüksek Lisans
- Konular: Bankacılık, Ekonomi, İşletme, Banking, Economics, Business Administration
- Anahtar Kelimeler: Türk bankacılık sektörü, Turkish banking sector
- Yıl: 2026
- Dil: Türkçe
- Üniversite: Marmara Üniversitesi
- Enstitü: Sosyal Bilimler Enstitüsü
- Ana Bilim Dalı: İşletme Ana Bilim Dalı
- Bilim Dalı: Muhasebe Finansman Bilim Dalı
- Sayfa Sayısı: Belirtilmemiş.
Özet
Bu tez çalışması, Türk bankacılık sektöründe faaliyet gösteren bankaların çevresel, sosyal ve yönetişim (ESG) performanslarının takipteki krediler oranı (NPL) üzerindeki etkisini incelemeyi amaçlamaktadır. Analizde NPL bağımlı değişken olarak ele alınırken, ESG ve alt bileşenleri temel bağımsız değişkenler olarak kullanılmış, çeşitli finansal göstergeler kontrol değişkeni olarak modele dâhil edilmiştir. Çalışmada, 2009–2023 dönemini kapsayan ve Türk bankacılık sektöründe faaliyet gösteren sekiz bankaya ait veriler kullanılmış ve analiz panel veri yöntemiyle gerçekleştirilmiştir. Ampirik bulgular, bankaların ESG performansının NPL üzerindeki etkisinin doğrudan ve sabit olmadığını, bankanın aktif kârlılığına (ROA) bağlı olarak değiştiğini göstermektedir. ESG'nin NPL azaltıcı etkisinin düşük ve orta düzey kârlılıkta daha belirgin olduğu, kârlılık arttıkça ise zayıflayabildiği ve hatta tersine dönebildiği anlaşılmaktadır. Alt bileşenler açısından değerlendirildiğinde, çevresel boyutun güçlü ve anlamlı etkiler yarattığı, sosyal boyutun sınırlı etkiye sahip olduğu ve yönetişim boyutunun ise istatistiksel olarak anlamlı bir etkisinin bulunmadığı tespit edilmiştir. Bu bulgular, ESG bileşenlerinin NPL üzerindeki etkilerinin heterojen bir yapı sergilediğini ortaya koymaktadır.
Özet (Çeviri)
This thesis aims to examine the impact of Environmental, Social, and Governance (ESG) performance of banks operating in the Turkish banking sector on the ratio of non-performing loans (NPL). In the analysis, NPL is treated as the dependent variable, while ESG and its sub-components are used as the main independent variables, and various financial indicators are included in the model as control variables. The study utilizes data from eight banks operating in the Turkish banking sector, covering the period from 2009 to 2023, and employs panel data methodology for the analysis. The empirical findings indicate that the effect of ESG performance on NPL is neither direct nor constant but varies depending on bank's return on assets (ROA). The NPL-reducing effect of ESG is more pronounced at low and moderate levels of profitability, whereas it weakens and may even reverse as profitability increases. In terms of sub-components, the environmental dimension exhibits strong and significant effects, the social dimension has a limited impact, and the governance dimension does not show a statistically significant effect. These findings reveal that the effects of ESG components on NPL are heterogeneous.
Benzer Tezler
- İslami ve geleneksel bankaların finansal performansı üzerinde çevresel, sosyal ve yönetişim (ESG) faktörlerinin etkisi: Dinamik panel veri analizi ile uluslararası bir karşılaştırma
The impact of environmental, social and governance (ESG) factors on the financial performance of Islamic and traditional banks: An international comparison using dynamic panel data analysis
HARUN ÇETİNKAYA
- The impact of ESG performance in the banking industry: A comparative study between developed and emerging markets
Bankacılık sektöründe ÇSY performansının etkisi: Gelişmiş ve gelişen piyasalar arasında karşılaştırmalı bir çalışma
BRIAN MANDISODZA
Yüksek Lisans
İngilizce
2024
Maliyeİstanbul Ticaret ÜniversitesiFinans Ana Bilim Dalı
PROF. DR. SERKAN ÇANKAYA
- The impact of environmental, social and governance performance on financial performance of banking sector: Selected Islamic banks
Çevresel, sosyal ve yönetişim performansının bankacılık sektörünün finansal performansı üzerindeki etkisi: Seçilmiş İslami bankalar
MARWA AL FARES
Doktora
İngilizce
2025
Ekonomiİstanbul Sabahattin Zaim Üniversitesiİslam Ekonomisi ve Finansı Ana Bilim Dalı
PROF. DR. MEHMET BULUT
- Sürdürülebilirlik raporlarını etkileyen faktörlerin Türkiye için analizi: Bankacılık sektörü uygulamaları
Analysis of factors influencing sustainability reports in Türkiye: Banking sector practices.
TUBA ERGÜN
Doktora
Türkçe
2026
Ekonomiİstanbul Ticaret ÜniversitesiMuhasebe ve Denetim Ana Bilim Dalı
DOÇ. DR. GENCAY KARAKAYA